Отчет по проверке правильности начисления и своевременности выплаты процентов по операциям привлечения денежных средств от физических лиц путем продажи им CLN (образец)

Цель проверки

Определение качества работы Банка в части корректности, правильности начисления и своевременности выплаты процентов по операциям привлечения денежных средств от физических лиц путем продажи им CLN с точки зрения достаточного контроля ответственными подразделениями за своевременностью и соблюдением установленных процедур данного бизнес-процесса.

Охват проверки

Проверка проводилась по следующим направлениям:

·         Соответствие документов , регламентирующих процедуру начисления купонного дохода по CLN ЦБ РФ, ФСФР РФ.

·         Порядок начисления и выплаты купонного дохода ДСФО/Депозитарий

·         Порядок расчета купонного дохода при покупке кредитных нот клиентами.

·         Порядок документооборота при проведении операций  привлечения денежных средств от физических лиц путем продажи им CLN.

·         Взаимодействия подразделений по операциям привлечения денежных средств от физических лиц путем продажи им CLN, последующим выплатам купонного дохода по ним

·         Внутренние методические, распорядительные материалы, инструкции по организации консультирования, предварительного расчета параметров сделки привлечения денежных средств

·          Порядок работы с клиентами при поступлении от них обращений, заявлений, жалоб по операциям привлечения денежных средств от физических лиц путем продажи им CLN, последующим выплатам купонного дохода по ним

·         Расчет 2 НДФЛ