Электронная библиотека банка - 24 часа в сутки доступ к самой важной информации В чем заключается определ... |
| ||
Положение об осуществлении мероприятий с целью соответствия требованиям Закона США "О налогообложении иностранных счетов" (FATCA)
|
||||||||||||||||
СОДЕРЖАНИЕ 1.. Общие положения 2.. Термины и сокращения 3.. Организация внутренней системы соответствия требованиям FATCA 3.1. Задачи соответствия требованиям FATCA 3.2. Основные сроки вступления в действие требований FATCA 3.3. Положение о статусе и функциях Ответственного сотрудника по FATCA 3.4. Участники системы FATCA и их компетенция 3.5. Порядок хранения документов, полученных в результате реализации закона FATCA 4.. FATCA-идентификация клиентов. 4.1. Субъекты контроля в рамках FATCA 4.2. Объекты контроля в рамках FAТСА 4.3. Процедуры FATCA-идентификация существующих клиентов 4.4. Процедуры FATCA-идентификации новых клиентов 5.. Обеспечение соответствия требованиям по удержанию FATCA-налога 6.. Обеспечение соответствия требованиям FATCA-отчетности 7.. Обеспечение соответствия требованиям по FATCA-сертификации 8. Особенности обслуживания клиентов - налоговых резидентов США 9. Порядок и сроки информационного взаимодействие Банка с уполномоченными органами Приложение N 1. Перечень документов, используемых при разработке настоящего Положения Приложение N 2. Форма W-8BEN Приложение N 3. Форма W-9 Приложение N 4. Критерии отнесения клиентов к категории налоговых резидентов США Приложение N 5. Заключение Ответственного сотрудника по FATCA Приложение N 6. FATCA-налог Приложение N 7. Служебная записка Приложение N 8. Виды FDAP-доходов Приложение N 9. FDAP-доходы: источники в США Приложение N 10. Признаки связи с США | ||||||||||||||||
Информация о приобретении всей библиотеки Заявка для приобретения ЭББ |
- Городилова Светлана Николаевна
- vep@vep.ru
- (343) 379-01-69