Положение о порядке представления резидентами и нерезидентами документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета валютных операций и контроля за их проведением

Настоящее Положение разработано в соответствии с нормативными документами:

- Федеральный закон РФ N 173-ФЗ от 10.12.2003  "О валютном регулировании и валютном контроле";

- Инструкция Банка России N 138-И от 04.06.2012 "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (далее по тексту - Инструкция N 138-И);

- Положение Банка России N 364-П от 29.12.2010 "О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в Таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде".

- Положение Банка России N 402-П от 21.06.2013 "О порядке передачи в налоговые органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля паспортов сделок в электронном виде ".