Регламент ведения внутреннего учета Банка как профессионального участника рынка ценных бумаг при осуществлении брокерской и дилерской деятельности, и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами

10/2017

Внутренний учет Банка представляет упорядоченную систему записей в отношении сделок (в том числе производных финансовых инструментов) и операций, предусмотренных настоящим Регламентом, с денежными средствами (в том числе с иностранной валютой), ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, и товарами, допущенными к организованным торгам, а также записей в отношении иных объектов внутреннего учета, которая образуется путем сбора, регистрации, отражения, обобщения, сверки и хранения информации об указанных сделках, операциях и иных объектах внутреннего учета, в том числе путем ведения счетов внутреннего учета.

1.2. Объектами внутреннего учета являются:

1.2.1. сделки и операции, предусмотренные настоящим Регламентом;

1.2.2. активы клиентов Банка, подлежащие учету на счетах внутреннего учета в соответствии с требованиями настоящего Регламента;

1.2.3. обязательства, исполнение которых должно осуществляться за счет активов клиентов банка;

1.2.4. обязательства, требования по которым должны исполняться в состав активов;

1.2.5. информация о клиентах Банка, предусмотренная главой 6 настоящего Регламента, и о договорах, в соответствии с которыми им оказываются услуги;

1.2.6. поручения и требования клиентов, предусмотренные настоящим Регламентом.