Контрольные точки стресс-тестирования в банковской практике "Внутренний контроль в кредитной организации", 2012, N 3

Аннотация

"Внутренний контроль в кредитной организации", 2012, N 3

КОНТРОЛЬНЫЕ ТОЧКИ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ В БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКЕ

При оценке эффективности функционирования внутреннего аудита (контроля) в числе прочего рассматривается способность действовать исходя из уровня риска и эффективно определять приоритеты работы. Стресс-тестирование подразумевает оценку потенциального воздействия на финансовое состояние ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям.

Для оценки системной устойчивости банковского российского сектора Банк России проводит стресс-тестирование российских кредитных организаций. В частности, по состоянию на 1 октября 2011 г. расчет проводился по всем действующим кредитным организациям на базе макросценариев, характеристики которых были рассчитаны на основании оценок последствий негативного развития кризиса на долговом рынке Европы, сделанных крупнейшими западными инвестбанками, а также на базе собственных оценок Банка России .
------