BBDoc.ru
Литература
Последние Поступления История банковского дела Международные финансы Партнеры Проекта Раритеты

Аудит системы внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Книга
Автор: Г.В.Кулинина
Формат: DOC
Размер: 94 Кб
Скачать  
Нет оценки
Написать отзыв

Аннотация



"Аудиторские ведомости", 2014, N 3

АУДИТ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Предложены направления и процедуры изучения системы внутреннего контроля организаций - субъектов финансового мониторинга в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Рассмотрены проблемы получения аудиторских доказательств надежности процедур внутреннего контроля по ПОД/ФТ в процессе аудита.

Введение

По мере увеличения масштабов борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма подобные операции становятся все более изощренными, направленными на придание правомерного характера противозаконным сделкам. Такие операции осуществляются не только путем обналичивания доходов, но и путем получения преступным путем долей в бизнесе компаний, открытия счетов в иностранных банках на подставных лиц, сделок с недвижимостью и др. Это обстоятельство де



На Главную Карта Сайта Написать Письмо
Чем дальше, тем удивительней...
Новости на BBDoc.ru
СПС "ПРОФТЕСТ"
 










Не можете найти нужный материал?

Напишите нам doc@bbdoc.ru и мы постараемся вам помочь.