Расчет стресс-потерь "Бухгалтерия и банки", 2014, N 1

Аннотация

"Бухгалтерия и банки", 2014, N 1

РАСЧЕТ СТРЕСС-ПОТЕРЬ

Анализ риска стресс-потерь и тем более расчета стресс-потерь является одним из основных при стресс-тестировании. В данной статье применен такой метод, как анализ чувствительности открытых позиций - метод стресс-тестирования, оценивающий непосредственное воздействие на портфель активов банка изменения заданного риск-фактора в краткосрочной перспективе. Расчет стресс-потерь становится все более актуальным для российских банков как прикладное направление стресс-тестирования.

Целью расчета стресс-потерь является обеспечение унифицированного подхода к количественной оценке рыночных рисков банка в экстремальных рыночных условиях.
Объектом рассмотрения являются следующие открытые позиции банка:
- открытые валютные позиции, а также позиции, сформированные в иностранных валютах;
- позиции, сформированные в инструментах, чувствительных к изменению процентных ставок;
- позиции, сформированные в инструментах, чувствительных к колебанию котировок дол