Реверсивное стресс-тестирование корпоративного портфеля "Управление в кредитной организации", 2011, N 2

Аннотация

"Управление в кредитной организации", 2011, N 2

РЕВЕРСИВНОЕ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЕ КОРПОРАТИВНОГО ПОРТФЕЛЯ

В последнее десятилетие стресс-тестирование стало широко применяться в мировой банковской практике для оценки устойчивости банковского бизнеса к изменениям внешней среды. В то же время произошедший финансовый кризис свидетельствует о необходимости дальнейшего развития методологии проведения стресс-тестов. В статье описывается механизм реверсивного стресс-тестирования корпоративного портфеля с учетом новых рекомендаций Банка России.

Подходы к оценке убытков по корпоративному портфелю

При анализе корпоративного портфеля ключевое значение принимает оценка потерь от неплатежей по кредитам. На практике банк может столкнуться как с ожидаемыми, так и с неожиданными убытками. Расчет ожидаемых убытков, как правило, производится с помощью общеизвестных показателей, например вероятности дефолта (Probability of Default, PD). Исходя из величины ожидаемых убытков и определяется размер общих резервов. О