Как известно, в систему внутреннего контроля в банках были внесены в 2014 г. значительные изменения. Среди них введено понятие регуляторного риска. Однако Банк России не раскрыл, в принципе, как измерять данный риск, и не дал значимых рекомендаций по этому поводу. В связи с этим многие российские...

В статье проведен анализ Положения Банка России N 421-П "О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности", рассмотрены вопросы, связанные с идентификацией пассивов и активов. Представлена структуризация в табличной форме высоколиквидных активов, приведена структуризация в табличной форме г...

В статье рассмотрена такая проблема банковского бизнеса, как внутренний контроль банковских рисков. Данное направление является одним из самых важных в деятельности системы внутреннего контроля банка, и не всегда этому в банках уделяется достаточное внимание.

Политика "Знай своего клиента" является общей частью системы внутреннего контроля любого российского банка. Однако не везде ей уделяется достаточное внимание с точки зрения организационного и документационного обеспечения. Такая политика, если она пронизывает всю деятельность банка при совершении...

Система внутреннего контроля, по определению Банка России, - это совокупность системы органов и направлений внутреннего контроля, обеспечивающая соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных законодательством РФ, Положением Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации в...